לא משנה אם אתם שכירים או עצמאים – אם אתם רוצים חיסכון משתלם לטווח בינוני, קרן השתלמות היא אחת האפשרויות הטובות ביותר שיש. היא מציעה הטבות מס משמעותיות, פטור ממס על הרווחים, גמישות במשיכת הכסף ואפילו אפשרות לקחת הלוואות בתנאים נוחים. מה זה קרן השתלמות, איך היא עובדת, ולמה גם לכם כדאי לפתוח אחת. המשיכו לקרוא ותקבלו את כל התשובות.
מה זה קרן השתלמות ואיך היא עובדת?
קרן השתלמות היא קופת חיסכון לטווח בינוני, שהתחילה ככלי שנועד למימון השתלמויות מקצועיות, אבל כיום היא משמשת בעיקר לחיסכון נזיל ופטור ממס. לקרן השתלמות יש שני יתרונות עיקריים:
- הטבות מס על ההפקדות (לעצמאים בלבד).
- פטור ממס רווחי הון על הרווחים שנצברו בקרן.
הכסף שמופקד לקרן מושקע בשוק ההון, כך שהוא יכול לצמוח משמעותית עם השנים. לאחר תקופה מסוימת, תוכלו למשוך את הכסף ללא תשלום מס רווחי הון – מה שהופך את הקרן לאחד מאפיקי החיסכון האטרקטיביים ביותר בישראל.
מתי אפשר למשוך את הכסף ללא תשלום מס?
- אחרי 6 שנים – לכל מטרה.
- אחרי 3 שנים – רק אם הכסף מיועד להשתלמות מקצועית או אם הגעתם לגיל פרישה.
כל עוד הכסף נשאר בקרן, הוא ממשיך לצבור תשואה, ואין חובה למשוך אותו מיד בתום התקופה. לכן, רבים בוחרים להשאיר אותו בקרן גם אחרי שעברו 6 שנים וליהנות מחיסכון פטור ממס.
למה קרן השתלמות היא אחד מאפיקי החיסכון הכי משתלמים?
קרן השתלמות היא לא רק חיסכון לטווח בינוני – היא מציעה הטבות מס משמעותיות, גמישות בניהול הכסף ואפילו תנאים מועדפים על פני אפיקי חיסכון אחרים. אז למה כדאי לשקול לפתוח קרן השתלמות?
- פטור ממס רווחי הון: כשמשקיעים בשוק ההון (מניות, קרנות נאמנות וכו'), משלמים 25% מס על הרווחים. בקרן השתלמות, לעומת זאת, הרווחים פטורים ממס לחלוטין – בתנאי שהכסף נשאר בקרן לפחות 6 שנים.
- הפקדות מוכרות לצורכי מס: עצמאים יכולים לנכות חלק מההפקדות שלהם כהוצאה מוכרת, מה שמפחית את חבות המס שלהם בכל שנה. זה יתרון שלא קיים בחסכונות אחרים.
- נזילות וגמישות: אפשר למשוך את הכסף אחרי 6 שנים, מה שהופך את קרן ההשתלמות לאפיק חיסכון נזיל ויעיל, בניגוד לקרנות פנסיה או ביטוחי מנהלים, שבהם הכסף נעול עד הפרישה.
- אפשרות לקחת הלוואות בתנאים מעולים: במקום למשוך את הכסף ולשלם מס (אם לא עברו 6 שנים), ניתן לקחת הלוואה בתנאים נוחים מאוד, כי קרן ההשתלמות משמשת כבטוחה. זה פתרון מצוין לעצמאים שצריכים מימון לעסק.
קרן השתלמות לשכירים
לשכירים, קרן השתלמות היא הטבה מהמעסיק. היא לא חובה על פי חוק, אבל הרבה מקומות עבודה מציעים אותה כחלק מתנאי ההעסקה – במיוחד במגזר הציבורי ובענפים מסוימים כמו ההייטק.
איך זה עובד?
- המעסיק מפריש עד 7.5% מהשכר ברוטו לקרן.
- העובד מפריש עד 2.5% נוספים מתוך השכר שלו.
- בסך הכול, מופרשים עד 10% מהשכר לקרן השתלמות.
קרן השתלמות לעצמאים
אם אתם עצמאים, אתם יכולים לפתוח קרן השתלמות אישית וליהנות מהטבות מס ייחודיות.
איך זה עובד?
- עצמאים יכולים להפקיד עד 4.5% מההכנסה השנתית שלהם ולקבל על כך ניכוי מס.
- בנוסף, ניתן להפקיד עד 20,520 ש"ח בשנה וליהנות מפטור ממס רווחי הון על הרווחים בקרן.
עצמאים לא מחויבים להפקיד סכום קבוע – הם יכולים לבחור אם להפקיד סכומים חודשיים, או לבצע הפקדה שנתית אחת. זה מעניק להם גמישות רבה יותר בניהול החיסכון.
איך לבחור קרן השתלמות?
חשוב לדעת שההבדלים בין הקרנות משפיעים על החיסכון וזה יכול להסתכם בעשרות אלפי שקלים לאורך השנים, לכן חשוב להשוות.
1. דמי ניהול – כמה זה עולה לכם?
כל קרן השתלמות גובה דמי ניהול מהצבירה, שיכולים לנוע בין 0.3% ל-2% בשנה. ככל שדמי הניהול נמוכים יותר, כך יותר כסף נשאר לכם בחיסכון. אל תקבלו את דמי הניהול כעובדה מוגמרת – בדרך כלל אפשר להתמקח ולהוריד אותם.
2. תשואות הקרן – איך היו הביצועים בעבר?
הכספים בקרן מושקעים בשוק ההון, ולכן כדאי לבדוק את ביצועי הקרן לאורך 5-10 שנים. קרן עם תשואות יציבות עדיפה על קרן עם תנודות חדות.
3. מסלולי השקעה – איזה מסלול מתאים לכם?
קרנות השתלמות מציעות מגוון מסלולי השקעה עם הרכב שונה של מניות ואג"ח.
- צעירים יכולים לבחור מסלול עם סיכון גבוה יותר שמבוסס על מניות.
- ככל שמתקרבים לגיל הפרישה, עדיף לבחור מסלול יציב יותר שמגן על החיסכון.
4. שירות לקוחות ונוחות בניהול הקרן
קרן טובה צריכה לספק שירות נגיש ודיגיטלי. כדאי לבדוק האם לקרן יש אתר נוח, שקיפות בדוחות ושירות לקוחות זמין.
לסיכום
מה זה קרן השתלמות ולמה היא נחשבת לאחד מאפיקי החיסכון הכי משתלמים בישראל? מדובר בחיסכון לטווח בינוני שמעניק פטור ממס רווחי הון, נזילות גבוהה, והטבות מס משמעותיות לעצמאים. כדי למקסם את היתרונות, חשוב לבחור קרן עם דמי ניהול נמוכים, תשואות גבוהות לאורך זמן ומסלול השקעה שמתאים לכם. אם עדיין אין לכם קרן השתלמות, זה הזמן לבדוק את האפשרויות ולהתחיל לחסוך בצורה חכמה!
